מדריך זכויות המס לנכים 2025 – איך לנצל את הפטורים וההנחות החדשים

תקרות הפטור ממס הכנסה המעודכנות לשנת 2025

מס הכנסה פרסם מדרגות פטור חדשות לזכאים בעלי נכות רפואית של 90% ומעלה או אי-כושר בשיעור 75% לפחות. בנוסף, הוגדלו הטבות המס למי שנפגע במהלך מלחמת חרבות ברזל ולמילואימניקים שנפגעו בשירות.

חשוב לשמור תיעוד מלא של התשלומים ולהצליב את הנתונים עם מחשבון הקצבאות כדי לוודא שההכנסות המדווחות תואמות את הסטטוס בביטוח הלאומי ובמס הכנסה כאחד.

איך מגישים בקשה לפטור ממס הכנסה?

הליך קבלת הפטור כולל שלושה שלבים עיקריים: איסוף מסמכים רפואיים, הגשת טופס 1516 למס הכנסה, והגעה לוועדה רפואית. מי שכבר עבר ועדה בביטוח הלאומי יכול לצרף את הפרוטוקול ולהאיץ את ההליך.

1. הורידו את טופס 1516 מאתר רשות המסים ומלאו את הפרטים האישיים, פרטי ההכנסה והסעיפים הרפואיים.
2. צרפו חוות דעת רפואיות עדכניות, בהתאם להנחיות שבמדריך הוועדות הרפואיות.
3. שלחו את הטפסים לדואר רשום או הגישו פיזית בלשכת מס הכנסה הקרובה. באזור טבריה ניתן להיעזר במדריך לסניף ביטוח לאומי טבריה הכולל פרטי התקשרות ותיאום תורים.

אם הבקשה נדחית, ניתן להגיש ערר תוך 30 יום. במדריך הערעורים המעודכן תמצאו דוגמאות לניסוח טענות והסבר מלא על לוחות הזמנים.

הנחות בארנונה ושילוב עם הטבות נוספות

רפורמת 2025 הרחיבה גם את ההנחות בארנונה לנכים ולמשפחות של ילדים עם מוגבלות. עיריית טבריה מאפשרת כעת פטור של עד 80 מ"ר למשק בית עם זכאי לפטור מס הכנסה. מומלץ להשוות את ההטבות העירוניות עם המידע בעמוד ההטבות המשלימות כדי להגיש בקשה מרוכזת ולהימנע מכפילויות.

קבלת פטור ממס הכנסה מחזקת את הסיכוי לקבל הנחות נוספות כגון הנחות בחשבון החשמל, תעריפי נסיעה מופחתים ופטור מאגרות ממשלתיות. אספו את האישורים וצרפו אותם לבקשות מול הרשויות השונות כדי לקבל הכרה מלאה.

מה חשוב לדעת לנפגעי חרבות ברזל ולמילואימניקים?

נפגעי אירועי מלחמת חרבות ברזל זכאים למסלול מואץ לקבלת הפטור. מומלץ לעיין במדריך הנכות הנפשית המקיף ובמדריך זכויות מילואימניקים כדי להבין אילו מסמכים להוסיף לבקשה ואיך לתאם בין משרד הביטחון לביטוח הלאומי.

בנוסף, הוגדלו נקודות הזיכוי עבור בני זוג של מילואימניקים שנפגעו במהלך השירות. אם אתם משלבים עבודה לצד קצבה, עברו על ההנחיות שבמדריך עבודה לצד קצבת נכות כדי להימנע מחוב מס בעתיד.

בדיקת זכאות עצמאית וחישוב החיסכון

לפני שמגישים את הבקשה, מומלץ לבצע סימולציה של החיסכון האפשרי. הזינו את הנתונים האישיים במחשבון הקצבאות ולאחר מכן היעזרו במחשבון התושבים לטבריה כדי להשוות בין המסלולים השונים.

כדאי להכין גיליון מסודר עם הכנסות מעבודה, הכנסות פאסיביות, קצבאות שהתקבלו ותשלומי מס שכבר בוצעו. כך תוכלו להציג לוועדה תמונה מלאה ולהימנע מטעויות חשבונאיות.

שאלות נפוצות על הטבות המס החדשות

כמה זמן לוקח לקבל החלטה ממס הכנסה?

בדרך כלל נדרש פרק זמן של 90–120 יום, אך מי שמצרף פרוטוקול ועדה רפואית עדכני מהביטוח הלאומי מקבל תשובה מהירה יותר. מומלץ לעקוב אחר סטטוס הטיפול באזור האישי של רשות המסים.

האם יש צורך בוועדה רפואית חדשה?

מי שיש לו החלטה תקפה מהביטוח הלאומי או משרד הביטחון מ-18 החודשים האחרונים אינו חייב להגיע לוועדה נוספת. אחרים יוזמנו לדיון רפואי, אליו כדאי להגיע עם החומרים המפורטים במדריך הוועדות הרפואיות.

מה קורה אם כבר שילמתי מס עודף?

לאחר קבלת האישור, ניתן להגיש בקשה להחזר מס רטרואקטיבי עבור שש שנות המס האחרונות. מומלץ להיעזר במקרי ההצלחה שלנו כדי להבין איך בנינו תביעות דומות והחזרנו ללקוחות עשרות אלפי שקלים.

ליווי משפטי אישי ממשרד עו"ד איתי לוי

המשרד שלנו בטבריה מרכז עבורכם את כל המסמכים, מתאם ועדות רפואיות ומוודא שהבקשות מוגשות בצורה מדויקת. בזכות ההיכרות העמוקה שלנו עם ההנהלות המקומיות ועם רשות המסים, אנו יודעים להצביע על חסרים מראש ולהגדיל את סיכויי ההצלחה.

לקביעת פגישה ראשונית ללא עלות התקשרו ל052-6260325 או השאירו פרטים בטופס צור קשר. ניתן גם לתאם פגישות זום לתושבים מחוץ לטבריה והעמקים.